PERP, tout sur le plan d’épargne retraite populaire

Le point sur le PERP

Définition, comparatif, notre sélection

Le système de retraite français n’aura jamais été aussi incertain qu’aujourd’hui. A quel âge allez-vous partir à la retraite ? Quel revenu allez-vous toucher ? Quelle est votre stratégie patrimoniale pour vous adapter à chaque évolution du système et ainsi vous assurer une retraite confortable ? Peu de Français savent répondre à ces questions, pourtant simples et incontournables.

Portant beaucoup d’intérêt à la préparation de votre retraite, nos conseillers indépendants en gestion de patrimoine ont dégagé 3 solutions parmi toutes celles présentes sur le marché pour compléter vos revenus lors de votre retraite :

L’assurance-vie via des rachats partiels programmés,
L’investissement immobilier locatif avec la perception de revenus fonciers,
La constitution d’une épargne retraite avec récupération des fonds sous forme de rente viagère.

C’est ce dernier point que nous souhaitons développer : l’épargne retraite et en particulier le PERP, ce super produit qui allie à la fois rente viagère et avantages fiscaux. Mais avant d’entrer dans une analyse détaillée de ce produit (risque viager, tableau comparatif, présentation du PERP Erès 163x), revoyons d’abord ses fondamentaux.

Le PERP : augmenter ses revenus à la retraite en se défiscalisant

Le PERP (Plan Epargne Retraite Populaire) est accessible à tous, quels que soient votre âge, votre activité (ou non) et vos revenus. Le principe est simple : vous versez ponctuellement ou régulièrement de l’argent sur votre PERP. Le capital alors constitué est placé sur un fonds euro, en UC ou en parts de SCPI et pourra être récupéré à hauteur de 20% au moment de votre départ en retraite. Le reste sera alors perçu sous forme de rente viagère.

Le capital est donc bloqué tout au long de la vie active. Néanmoins, en cas de coup dur (expiration des droits au chômage, cessation d’activité due à une liquidation judiciaire, invalidité, décès du conjoint, surendettement), il est possible de récupérer votre épargne.
Mais en plus de compléter vos revenus lors de votre retraite, vous cumulez les avantages fiscaux :

	Phase « épargne »	Phase « liquidation » (récupération de 20% du capital)	Phase « rente viagère »
Impôt sur le Revenu	Déduction du montant des versements sur le revenu global (dans la limite du plafond épargne retraite	Barème de l’impôt sur le revenu (TMI) ou Prélèvement Forfaitaire Libératoire de 6.75%	Barème applicable aux pensions et retraites
Prélèvements sociaux	Exonération	Un taux avantageux de 7,4%	Un taux avantageux de 7,4%
Impôt de Solidarité sur la Fortune	Exonération		Exonération
Droits de succession	Exonération dans le cas d’une transmission en faveur du conjoint ou ligne directe		Exonération dans le cas d’une transmission en faveur du conjoint ou ligne directe

Comment réduire le risque viager ?

Evidemment, beaucoup reprochent au PERP son risque viager, c’est-à-dire le risque de ne percevoir qu’une infime quote-part du capital placé en raison du décès prématuré de son titulaire.

Il existe cependant des solutions pour réduire ce risque et récupérer ainsi jusqu’à 80% de votre épargne de façon certaine. Voici la liste des options que vous pouvez greffer à votre contrat épargne retraite :

A/ Les annuités garanties :

elles sont au maximum égales à l’espérance de vie soustraite de 5 années. Pendant cette période définie au préalable, la rente est versée, que vous soyez en vie ou non. Si le titulaire du compte vient à décéder pendant cette période, le restant des annuités est versé aux bénéficiaires désignés. Sinon, dans le cas où le titulaire est toujours en vie, le reste du capital est perçu sous forme de rente viagère. Il s’agit là d’une véritable solution pour réduire le risque viager du PERP, puisque vous pouvez espérer récupérer jusqu’à 80% de votre capital en toute certitude.

B/ La rente dégressive :

en choisissant ce type de rente viagère, les revenus perçus initialement sont plus importants. Vous optimisez ainsi vos chances de percevoir une quote-part signifiante de votre capital.

C/ La clause de réversion :

il s’agit de la meilleure solution pour protéger le conjoint survivant. La réversion vous permet en effet de désigner un bénéficiaire (conjoint ou enfant) qui touchera, au moment de votre décès, le capital restant, en intégrité ou en partie.

L’option de doublement : avec cette option, vous multipliez le montant de votre rente par 2 pendant 5 ans. Le restant du capital, dès la 6ème année de retraite, est ensuite perçu sous forme de rente viagère, de façon classique. Avec cette solution, vous pouvez alors récupérer jusqu’à 40% de votre capital en seulement 5 ans.

Tableau comparatif : 7 contrats PERP analysés point par point

Caractéristiques des Contrats PERP	ERES 163 x	GENERALI	CARDIF	VIE PLUS	AGEAS	SWISSLIFE	ORADEA
Analyse des Frais
Droits associatifs	25-€	30-€	10-€	Non transparent – frais prélevés sur les actifs du plan	20 €	10-€	25-€
Frais sur versements	4,50%	4,50%	4,75%	3,90%	4,50%	4,50%	4,65%
Frais de gestion annuels	1% Fonds en Euros	1% Fonds en Euros	0,70% Fonds en Euros	0,68% Fonds en Euros	0,70%	0,96% Fonds en Euros	1% Fonds en Euros
	1% Epargne en Unités de Compte	1,1% Epargne en Unités de Compte	0,96% Epargne en Unités de Compte	0,96% Epargne en Unités de Compte	0,80%	0,96% Epargne en Unités de Compte	1% Epargne en Unités de Compte
		15% de la perf fin		10% de la perf fin	15% de la perf fin		1,193 % SCPI
Frais d’arrérage(phase de rente)	0%	0%	3% de chaque montant brut versé de rente	0%	3%	0%	0%
Frais de transfert	5% de la provision mathématique pendant 10 ans	5% de la provision mathématique pendant 10 ans	2% de la provision mathématique pendant 10 ans	2% de la provision mathématique pendant 10 ans	1% de la provision mathématique pendant 10 ans	5% de la provision mathématique pendant 10 ans	Gratuit
Frais d’arbitrage	0,5% du montant arbitré avec un minimum forfaitaire de 15-€	0,5% du montant arbitré avec un minimum forfaitaire de 30-€ / 15€ en ligne	1% au maximum du montant arbitré en cas d’arbitrage	0,5% du montant arbitré	0,5% du montant arbitré	0,2% du montant arbitré avec un minimum forfaitaire de 30-€	0,5 % du montant arbitré plafonné à 75-€ par opération
Options de rente	Large choix d’options de rente au terme	Large choix d’options de rente au terme	Large choix d’options de rente au terme	Large choix d’options de rente au terme	Large choix d’options de rente au terme	Large choix d’options de rente au terme	4 options de rente au terme du contrat :
							Retraite Classique
	Rente à vie simple	Rente viagère simple	Rente viagère simple	Rente viagère simple	Rente viagère simple	Rente à vie simple	Retraite Sérénité
	Rente à vie non réversible avec annuités garanties	Rente viagère avec réversion	Rente viagère avec réversion	Rente viagère avec réversion	Rente viagère avec réversion	Rente à vie non réversible avec annuités garanties	Retraite Croissance
	Rente à vie réversible simple	Rente viagère avec annuités garanties	Rente viagère avec annuités garanties	Rente viagère avec annuités garanties sans engagement sur la durée	Rente viagère avec annuités garanties 20 ans maximum	Rente à vie réversible simple	Retraite avec Annuités Certaines
	Rente à vie réversible avec annuités garanties	Rente viagère par paliers	Rente viagère par paliers	Rente viagère par paliers	Rente viagère par paliers	Rente à vie réversible avec annuités garanties

	Option d’indexation
	Annuité garantie jusqu’au max légal
Garantie complémentaire en cas de décès avant la retraite	Si bénéficiaire majeur rente viagère ou rente temporaire		Rente viagère au profit du ou des bénéficiaires	Si bénéficiaire majeur rente viagère ou rente temporaire	Rente viagère au profit du ou des bénéficiaires	Rente viagère au profit du ou des bénéficiaires
			Ou rente temporaire d’éducation au profit de vos enfants mineurs		Ou rente temporaire d’éducation au profit de vos enfants mineurs	Ou rente temporaire d’éducation au profit de vos enfants mineurs	Rente viagère au profit du ou des bénéficiaires
	Si bénéficiaire mineur rente viagère ou rente temporaire éducation			Si bénéficiaire mineur rente viagère ou rente temporaire éducation		Ou Rente viagère au profit du ou des bénéficiaires	Ou rente temporaire d’éducation au profit de vos enfants mineurs
						et rente temporaire d’éducation au profit de vos enfants mineurs

	Une garantie « Plancher Décès » est proposée dans le contrat					Une garantie « Plancher Décès » est incluse automatiquement dans le contrat

Offre Multigestionnaire	58 unités de compte dont 6 SCPI	+ de 300 unités de compte / gestion pilotée	+ de 70 unités de compte	+ de 70 unités de compte et 3 SCPI		+ de 70 unités de compte	+ de 100 unités de compte
Association	Indépendante de l’assureur	A la main de l’assureur	A la main de l’assureur	A la main de l’assureur	A la main de l’assureur	A la main de l’assureur	A la main de l’assureur

Notre sélection : le PERP Erès 163x

Classé n°1 du palmarès Gestion de Fortune depuis de nombreuses années, Eres nous propose son PERP Erès 163x, conçu en partenariat avec Swiss Life.

Ce contrat épargne retraite, aux nombreux atouts, vous permet en premier lieu d’accéder à plus de 50 fonds : euro, obligations, actions, flexibles, SCPI. C’est d’ailleurs par cette gamme financière multigestionnaire que le PERP Erès 163x sort du lot, avec notamment l’accès aux 6 meilleures SCPI du marché.

En souscrivant à ce contrat, en plus de placer votre capital dans des conditions optimum, vous avez également la possibilité d’opter pour les meilleures options de rentes afin de récupérer ou de transmettre la plus grande part de votre capital :

Les annuités sont garanties jusqu’au maximum légal,
La possibilité de prendre l’option dégressivité jusqu’à -2%,

En outre, nos experts en gestion de patrimoine tiennent également à pointer ces autres avantages, qui font du PERP Erès 163x un contrat solide et idéal pour chaque épargnant :

Swiss Life est un acteur sûr du marché de l’assurance, soumis à la réglementation stricte de la Suisse en termes de solvabilité.

En cas de décès, votre capital n’est pas perdu. En effet, si le titulaire du PERP vient à décéder au moment de la phase épargne, le bénéficiaire désigné aura le choix entre : une rente éducation ou viagère s’il est âgé de moins de 18 ans ; une rente temporaire obligatoirement supérieure à 10 ans ou une rente viagère s’il est majeur.

PERF, l’association de l’assureur, est complètement indépendante. Ainsi, elle saura au mieux défendre vos intérêts en cas de litige.

Le PERP Erès 163x est le seul à proposer une version d’entreprise.

Il figure de plus parmi les rares à pouvoir effectuer des transferts de fonds de pensions britanniques.

Mais trêve de théorie. Passons plutôt à un exemple chiffré, permettant de nous rendre compte de l’efficacité réelle du PERP Eres 163x en termes de rendement et de fiscalité.

Simulation de placement et sortie en rente PERP Eres 163x

Prenons le cas de M. Dupont, né en 1958, avec une TMI de 41% et un ISF de 0.70%. Il souhaite effectuer un versement programmé mensuel de 1 000€.

Plaçons le capital du PERP à hauteur de 20% sur le fonds euro (2,5% de rendement), 40% sur des fonds obligataires, flexibles et SCPI (4% de rendement) et de 40% sur le fonds actions (5% de rendement). Cela revient à une revalorisation moyenne du PERP de 4.10% en phase « constitution de l’épargne ». Les frais d’entrées sont fixés à 4.50%.

Voici les résultats :

Phase « épargne », entre 2015 et 2025	Phase « liquidation » (récupération de 20% du capital), à l’âge de 67 ans	Phase « rente viagère »	Réductions fiscales totales
Prime annuelle versée : 12 000€	Capital récupéré : 28 779€	Rente annuelle : 4 096€, soit environ 340€ par mois	Réduction IR : 49 200€
Réduction fiscale annuelle (IR) : 4 920€	Fiscalité : 4 072€	Annuités garanties : 21, d’une valeur de 86 026€	Réduction ISF : 2 888€
Investissement net : 7 080€	Capital net : 24 707€

Demandez-nous un conseil

4 205